부동산 취등록세(계산법) 알아보기 (이글 하나면 끝!)

안녕하세요. 밀리입니다.

오늘은 부동산 취등록세를 계산하는법을 알아보도록 하겠습니다.

 

 

부동산 취등록세는 부동산을 취득하고 이를 소유권으로 등록할 때 발생하는 세금으로, 취득세와 등록면허세로 구성됩니다.

1. 취득세

• 부동산을 취득하는 것 자체에 대해 부과되는 세금입니다. 매매, 증여, 상속, 신축 등 다양한 방식으로 부동산을 취득할 때 취득세가 부과됩니다.
• 세율은 주택, 상가, 농지 등 부동산 종류와 취득 목적에 따라 다르며, 주택의 경우 가격에 따라 세율이 1~3%로 달라집니다. 일반 부동산(상가 등)은 보통 4%의 세율이 적용됩니다.

2. 등록면허세

• 취득한 부동산을 소유권으로 등록하는 과정에서 부과되는 세금입니다. 주택 등기 시 약 0.2%~0.8%의 세율이 적용됩니다.
• 등록면허세는 소유권을 공적으로 인정받기 위한 등기 절차에서 발생하므로, 취득세와 함께 부동산을 매입할 때 필수적으로 납부해야 합니다.

3. 추가 세금

• 지방교육세: 취득세의 10%가 부가됩니다.
• 농어촌특별세: 주택 가격이 일정 기준(6억 원)을 초과하는 경우, 취득세의 10%가 추가됩니다.

부동산 취등록세의 특징

부동산 취득세와 등록세는 한 번만 납부하는 세금으로, 부동산 취득 시 단발성으로 발생합니다. 다만, 부동산 가격과 면적, 취득 목적, 세대 소유 주택 수에 따라 세율이 달라질 수 있어 주의가 필요합니다.

 

 

부동산 취등록세 계산법

부동산 취득세와 등록세(통칭하여 취등록세)는 부동산을 취득할 때 발생하는 세금입니다. 부동산 취득 가격에 일정 비율을 곱해 산출하는데, 세율은 주택의 가격, 면적, 그리고 취득 목적 등에 따라 달라집니다. 계산 방법은 아래와 같습니다.

1. 취득세 기본 계산

• 주택의 취득세율은 주택 가격에 따라 다릅니다.
  • 1억 원 이하: 1%
  • 1억 원 초과 ~ 3억 원 이하: 1.5%
  • 3억 원 초과: 3%
• 상가 및 기타 부동산: 일반적으로 4%의 세율이 적용됩니다.

예시) 주택 매매가가 2억 원이라면,

취득세=2억원×1.5%=300만원취득세 = 2억 원 \times 1.5\% = 300만 원취득세=2억원×1.5%=300만원

2. 등록면허세 (등기 비용)

• 주택의 경우, 등록면허세는 **부동산 평가액의 0.2%**입니다.
• 비주택(상가 등)의 경우, **0.8%**로 다소 높습니다.

예시) 주택 매매가가 2억 원이라면,

등록면허세=2억원×0.2%=40만원등록면허세 = 2억 원 \times 0.2\% = 40만 원등록면허세=2억원×0.2%=40만원

3. 농어촌특별세 및 지방교육세 추가

• 농어촌특별세: 주택가액이 6억 원 초과 시 적용되며, **취득세의 10%**입니다.
• 지방교육세: 취득세의 10%가 추가됩니다.

예시) 2억 원 주택의 경우,

지방교육세=300만원×10%=30만원지방교육세 = 300만 원 \times 10\% = 30만 원지방교육세=300만원×10%=30만원

4. 종합 계산

주택가액이 2억 원일 때 총 취등록세는 아래와 같습니다.

• 취득세: 300만 원
• 등록면허세: 40만 원
• 지방교육세: 30만 원
• 농어촌특별세: 없음 (6억 원 이하)

총 취등록세 = 370만 원

참고 사항

취득 목적(거주, 투자)이나 지역에 따라 혜택이나 중과세가 있을 수 있으므로, 세율이 상이할 수 있습니다.

 

 

부동산 절세 꿀팁 따라하기 7

부동산 절세 혜택은 정부가 특정 조건을 충족하는 부동산 취득자에게 세금을 감면해주는 제도입니다. 몇 가지 주요 절세 방법은 다음과 같습니다.

1. 생애 최초 주택 구입자 세금 감면

• 혜택 내용: 생애 최초로 주택을 구입하는 경우, 취득세가 감면됩니다.
• 조건:
  • 1.5억 원 이하 주택: 100% 면제
  • 1.5억 원~3억 원 주택: 50% 감면 (수도권은 4억 원 이하 주택)
  • 소득 제한(부부합산 7,000만 원 이하) 등이 적용될 수 있습니다.

2. 1세대 1주택 장기보유자 양도세 혜택

• 혜택 내용: 장기간 보유한 1세대 1주택에 대해 양도소득세를 감면받을 수 있습니다.
• 조건:
  • 최소 2년 이상 보유 시 양도세가 면제됩니다.
  • 10년 이상 보유 시 최대 80%까지 장기보유 특별공제를 받을 수 있습니다.

3. 임대주택 등록에 따른 세금 혜택

• 혜택 내용: 주택을 임대주택으로 등록하면 취득세, 재산세, 종합부동산세 감면 혜택을 받을 수 있습니다.
• 조건:
  • 임대주택은 최소 4년(단기) 또는 8년(장기) 동안 임대해야 하며, 임대료 상승 폭도 일정 제한을 받습니다.

4. 다주택자 양도세 중과세 회피

• 혜택 내용: 일정 기간 내 주택을 처분하면 양도세 중과세가 면제되거나 낮아질 수 있습니다.
• 조건:
  • 정부가 지정한 조정대상지역의 다주택자가 해당 주택을 매도할 경우, 소득세율이 중과되지만 특정 기간 내 매도 시 중과를 피할 수 있습니다.

5. 농어촌 주택 취득 시 취득세 감면

• 혜택 내용: 일정 요건을 충족하는 농어촌 주택을 구입할 경우 취득세 감면 혜택을 받을 수 있습니다.
• 조건:
  • 해당 지역에 일정 기간 이상 거주해야 하며, 주택 유형에 따라 다르게 적용됩니다.

6. 신축주택 및 에너지 절감 건축물 취득 시 혜택

• 혜택 내용: 신축 주택이나 에너지 절감 건축물 인증을 받은 건축물을 취득할 경우 세금 혜택을 받을 수 있습니다.
• 조건:
  • 해당 건축물이 에너지 절감 효과를 인증받았거나 신축된 건물일 경우 취득세가 감면되거나 면제될 수 있습니다.

7. 재개발 및 재건축 관련 혜택

• 혜택 내용: 재개발 또는 재건축으로 인한 주택 취득 시 취득세와 양도세에 대한 감면 혜택이 있습니다.
• 조건:
  • 일정 기준의 재개발/재건축 구역에서 주택을 취득하거나 매도할 때 절세 혜택이 주어집니다.

절세 혜택을 누리기 위해서는 부동산의 위치와 상태, 개인의 소득 및 보유 기간 등 여러 조건을 고려해 혜택을 받을 수 있는지 확인하는 것이 중요합니다.